PC間を、モデムを使って接続し、ファイル転送を行なう方法及び設定について解説しているHPを教えてください（可能ならば)。Windows95のPCから、XPのPCに直接モデム接続し、ファイルを転送したいのです。

不可能では無いようです。

モデムじゃなくて、ＬＡＮかＵＳＢの間違いだと思いますけど。

こちらが参考になると思います。

設定例ではクライアントがWin98/MeになっていますがWin95でも基本的には一緒です。

↑　上記参照

モデム同士を接続する場合は、電話交換機を介して接続しなければなりませんので、仮想交換機が必要になりますが、結構高い物になりますので、ＲＳ−２３２（ＣＯＭ接続端子）での接続が一番安いですよ。

クロスケーブルを用意して接続しましょう。

一番良いのは、LANで接続するのが高速で良いんですがねえ・・・

これも　関連ページです

私も昔、モデム同士を接続しようとしましたが、モデムの接続先っていうのは、電話交換機なんだそうで、電話回線を通さない場合は、直接接続できないんだそうです。

windows98用の解説ですが、Windows95でもwin95 puls を導入するか、IE4.0以降をインストールすると同じことができるようになります。Windows95側のPPPのダイアルアップ・サーバーにしてXpからアクセスします。

WindowsXp側をサーバーにすることもできるはずですが・・・丁寧に説明したページがまだみつけられていません。

WindowsXpとWindows98SEで家庭内LANを構築という、

過去の質問があるので、こちらを参考にしてみてください。

パラレルポート（プリンタポート）やシリアルポート（モデムのポート）で接続する方法はどうでしょうか？

安い回線エミュレータです。これ、経由で直結して後の設定に関しては、他のみなさんの回答でなんとかなるのではないかと思いますが。

こん製品が便利ですよ。